在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制中，民營(yíng)企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要增長(zhǎng)點(diǎn)，是推動(dòng)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的重要力量，而在整個(gè)社會(huì)信用體系建設(shè)方面，企業(yè)自身的信用管理也發(fā)揮著舉足輕重的作用。在征信國(guó)家的信用體系里，用信用來(lái)進(jìn)行交易的企業(yè)也非常重視信用，他們之間的賬務(wù)往來(lái)、貨物往來(lái)、技術(shù)交流、特別是賒銷賒購(gòu)都有一套成熟的體系，他們異常珍視自己的征信，因?yàn)槿绻髽I(yè)出現(xiàn)失信行為，那么這個(gè)企業(yè)將會(huì)在發(fā)展的路上困難重重。在我們國(guó)家，企業(yè)信用管理尚在初始階段，信用體系不完備，企業(yè)的誠(chéng)信意識(shí)，特別是小微企業(yè)的誠(chéng)信意識(shí)嚴(yán)重不足，相關(guān)的監(jiān)管也存在各方面漏洞，失信主體甚至可以注銷公司后，用新的公司東山再起，征信的亂象，企業(yè)信用管理體系建設(shè)的滯后扭曲了經(jīng)濟(jì)關(guān)系，增了交易成本，影響市場(chǎng)資源配置的效率，嚴(yán)重制約了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。因此，在魚(yú)龍混雜的商業(yè)環(huán)境中，企業(yè)要加強(qiáng)信用管理，既規(guī)避自身的風(fēng)險(xiǎn)，又能為國(guó)家的信用體系建設(shè)貢獻(xiàn)一份力量。
企業(yè)要明確信用管理的目標(biāo)，信用管理可以分為外部信用管理和內(nèi)部信用管理。對(duì)外信用管理是給企業(yè)確定承擔(dān)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的范圍，這并不是要企業(yè)為了避免風(fēng)險(xiǎn)而丟掉生意和機(jī)會(huì)，而是增加有效的和有利可圖的商業(yè)活動(dòng)。對(duì)外信用管理需要對(duì)應(yīng)的指標(biāo)來(lái)具體描述，也要有具體的數(shù)字來(lái)分析和衡量，通過(guò)外部信用管理企業(yè)可以靈活運(yùn)用信用銷售提高銷售業(yè)績(jī)，提供較高水平的客戶服務(wù)，并保證較好的回款速度，降低壞賬發(fā)生率。對(duì)內(nèi)信用管理是要管理企業(yè)內(nèi)部失信行為，包括商業(yè)信息的保密、企業(yè)技術(shù)的保密、企業(yè)的內(nèi)控等，信用管理得當(dāng)可以從內(nèi)部防止企業(yè)信息、商機(jī)等被破壞，防止企業(yè)內(nèi)損特別是侵害企業(yè)利益的行為發(fā)生，最大限度保護(hù)企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)與發(fā)展。
企業(yè)要設(shè)置信用管理的相關(guān)流程和組織架構(gòu)。設(shè)立專門(mén)的職能部門(mén)和專職人員負(fù)責(zé)企業(yè)信用管理，首先要規(guī)定好信用管理的流程，并適時(shí)進(jìn)行調(diào)整，信用管理的部門(mén)應(yīng)直屬于企業(yè)負(fù)責(zé)人，其地位獨(dú)立于其他各部門(mén)，明確在常規(guī)和特別情況下的授權(quán)，將信用管理穿插于各項(xiàng)工作的過(guò)程中，起到切實(shí)的作用。該部門(mén)也應(yīng)對(duì)企業(yè)進(jìn)行有效的內(nèi)控，通過(guò)調(diào)查談話、鼓勵(lì)舉報(bào)等形式收集內(nèi)部的失信行為，維護(hù)企業(yè)利益。
企業(yè)要對(duì)客戶和合作伙伴進(jìn)行有效的信用評(píng)估。信用管理部門(mén)要利用對(duì)方的財(cái)務(wù)狀況、付款記錄、經(jīng)營(yíng)情況、業(yè)界口碑、內(nèi)外部信息等進(jìn)行綜合客觀地評(píng)估，評(píng)估結(jié)果要直接用于確定對(duì)方的信用政策。對(duì)這些內(nèi)容詳細(xì)確定的時(shí)候，應(yīng)該包括客戶調(diào)查和信用評(píng)估兩個(gè)方面，在調(diào)查中要注意多途徑收集客戶資料，如何自行收集客戶材料，如何向客戶直接索取資料，如何從資信調(diào)查機(jī)構(gòu)獲得相應(yīng)的參考資料，如何對(duì)這些資料進(jìn)行更新和維護(hù)等問(wèn)題。客戶的信用評(píng)級(jí)確定好后，就可以作為企業(yè)和客戶的經(jīng)營(yíng)來(lái)往活動(dòng)的參考。
企業(yè)要定期進(jìn)行信用核查。當(dāng)企業(yè)與一家合作伙伴有長(zhǎng)期的交易和銀行流水時(shí)，期間賒銷額是會(huì)隨之發(fā)生變化的，如果沒(méi)有及時(shí)的監(jiān)管，可能會(huì)使額度超出信用賒銷的額度，導(dǎo)致來(lái)往交易的紊亂。此外，對(duì)方的征信情況也會(huì)隨著經(jīng)營(yíng)情況或者外部情況的變化而發(fā)生變動(dòng)，信用管理部門(mén)要重視信用變化所帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，定期進(jìn)行信用核查，以此管控企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
只有人們恪守市場(chǎng)游戲規(guī)則，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)才能高效、有序地運(yùn)作，信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下企業(yè)良性發(fā)展的重要基礎(chǔ)，企業(yè)的信用是社會(huì)信用管理體系的重要組成部分，為企業(yè)之間的經(jīng)營(yíng)來(lái)往活動(dòng)，企業(yè)與政府社會(huì)的監(jiān)管建立了一座有效的橋梁，管理好企業(yè)的信用管理，能使企業(yè)在發(fā)展的道路上越走越遠(yuǎn)，越走越順。
（商城經(jīng)營(yíng)部 張賽）
